Jak rozliczyć sprzedaż kryptowalut w Polsce?
Cześć wszystkim. Słuchajcie, mam niezłą zagwozdkę i zanim pójdę do jakiegoś doradcy, wolałem zapytać tutaj, bo na bank ktoś z was to już przerabiał. Chodzi o to, jak rozliczyć sprzedaż kryptowalut w Polsce, żeby skarbówka się do mnie nie doczepiła.
W tamtym roku trochę poszalałem na giełdach (głównie Binance i Zonda). Kupowałem, wymieniałem krypto na krypto (co z tego co wiem, jest u nas bez podatku, prawda?), ale pod koniec grudnia wypłaciłem trochę fiatów na polskie konto. No i teraz zonk, bo zbliża się czas na PIT i kompletnie nie ogarniam, jak to ująć w papierach.
Czytam w necie różne poradniki, ale każdy mówi co innego. Czy to leci do PIT-38? Jak to jest z tymi kosztami uzyskania przychodu? Zgubiłem część historii transakcji z jakiejś krzak-giełdy, która padła, i teraz nie mam jak udowodnić, za ile kupiłem tę kryptowlaute. Czy US policzy mi wtedy podatek od całości jako czysty zysk? Do tego dochodzi jeszcze kwestia wymiany krypto na stablecoiny – czy USDT też traktują u nas jako wirtualną walutę czy to jeszcze co innego?
Dajcie znać, jak robicie swoje rozliczenie krypto. Korzystacie z jakichś apek do generowania raportów podatkowych, czy wklepujecie to wszystko ręcznie w Excela? Mega zależy mi na jakichś życiowych tipach, bo nie uśmiecha mi się oddawać fiskusowi więcej kasy, niż faktycznie muszę. Z góry dzięki za każdą pomoc!
Zarabiaj na wzrostach i spadkach ⚡
Kontrakty z dźwignią, niskie prowizje i do 20 € za depozyt.
2 Odpowiedź
Siema! Przechodziłem przez to samo parę lat temu, więc luz, da się to ogarnąć bez rwania włosów z głowy. Kwestia tego, jak rozliczyć sprzedaż kryptowalut w Polsce, na początku zawsze wydaje się czarną magią, ale jak poznasz zasady gry, to idzie z górki.
Dobrze kminisz – wymiana krypto na krypto jest u nas całkowicie bezpodatkowa. I tu od razu odpowiadam na twoje pytanie o stablecoiny: tak, USDT, USDC czy inne BUSD są przez naszą skarbówkę traktowane dokładnie tak samo jak Bitcoin, Ethereum czy jakieś losowe altcoiny. Czyli dopóki obracasz się w tym wirtualnym ekosystemie, fiskus śpi. Problem (a raczej obowiązek podatkowy) pojawia się, jak zrobisz wypłatę na fiaty (PLN, EUR, USD), tak jak ty w grudniu. Albo na przykład jak zapłacisz krypto za kawę czy jakąś usługę. Wtedy od razu wjeżdża 19% podatku od zysków kapitałowych.
Całe to swoje rozliczenie podatku od krypto wklepujesz w PIT-38, a dokładnie w sekcji E. I teraz uwaga, bo pytałeś o te nieszczęsne koszty z upadłej gieły. Tu masz niestety trochę lipę. Urząd skarbowy ma bardzo proste podejście do tematu: brak dowodów na to, ile kasy wrzuciłeś = brak kosztów uzyskania przychodu. Jak nie masz historii transakcji, wyciągów z banku czy potwierdzeń kartą, że robiłeś tam depozyt, to US po prostu uzna całą wypłaconą w grudniu kwotę za twój czysty zysk. Zapłacisz wtedy te 19% od całości. Boli, ale z urzędem nie wygrasz na słowo honoru.
Co do samego ogarniania tego bałaganu przed wysłaniem rocznego zeznania podatkowego z walut wirtualnych. Stary, nawet nie odpalaj Excela, jeśli miałeś w roku więcej niż 10 trade’ów na krzyż. Po prostu szkoda na to życia. Żeby poprawnie wyliczyć te wszystkie zyski i straty, najlepiej użyć dedykowanych apek. Ja od lat lecę na Koinly, ale Cointracking też świetnie daje radę. Podpinasz tam API z Binance i Zondy (pamiętaj, tylko z uprawnieniami do odczytu!), a program sam zaciąga całą historię i dopasowuje ją pod polskie przepisy. Wypluwa ci gotowy raport, gdzie masz czarno na białym rozpisane, jakie kwoty wpisać w konkretne rubryki w PIT-38.
Łap jeszcze jeden życiowy tip: pamiętaj, że koszty zakupu przechodzą na kolejne lata. Czyli jeśli w danym roku podatkowym więcej kasy wsadziłeś w wirtualne waluty niż z nich wypłaciłeś na konto, to wykazujesz tę nadwyżkę w formularzu i ona ląduje na kolejny rok, obniżając twój przyszły podatek. Dlatego zawsze warto pilnować tych papierów i deklarować wszystko, nawet jak siedzisz w mocnym HODL i nic nie sprzedajesz do fiatów. Trzymaj się tam w tych urzędowych bojach!
Zarabiaj na wzrostach i spadkach ⚡
Kontrakty z dźwignią, niskie prowizje i do 20 € za depozyt.
Siemka! Poprzednik elegancko opisał bazę i to, jak rozliczyć sprzedaż kryptowalut w Polsce przy zwykłym tradingu, ale dorzucę od siebie dwie kwestie, o których mało kto pamięta, a przez które można mieć srogie kłopoty.
Po pierwsze – ta upadła krzak-giełda. Wcale nie jesteś z góry na straconej pozycji i nie musisz płacić podatku od całości! Jasne, US lubi mieć wszystko na tacy, ale brak historii z samej platformy nie oznacza, że koszty ci przepadły. Przecież żeby tam kupić krypto, musiałeś jakoś wpłacić fiaty, nie? Przekop historię swojego polskiego konta bankowego albo karty, z której robiłeś tam depozyty. Wyciągnij PDF-y z potwierdzeniami przelewów na ich rachunki. Skarbówkę najbardziej interesuje moment wejścia w wirtualne waluty z tradycyjnego pieniądza. Jak masz ślad w banku, że poszedł tam przelew na zakup krypto, to normalnie wpisujesz to w koszty. Ratowałem tak swoje rozliczenie krypto, jak padło mi konto na starej zagranicznej giełdzie i przeszło bez zająknięcia.
Druga sprawa, o której prawie nikt nie gada w necie. Pisałeś, że poszalałeś. Jeżeli w ramach tego „szaleństwa” klikałeś jakieś stakingi na Binance (np. zablokowałeś monety dla procentu), bawiłeś się w pule płynności albo wpadły ci z nieba jakieś airdropy, to uwaga – to często nie idzie do PIT-38! Nasza skarbówka potrafi traktować takie bonusy jako przychód z innych źródeł (np. praw majątkowych). I tu wjeżdża normalna skala podatkowa, a nie liniowe 19% zysków kapitałowych. Dlatego nawet jak używasz automatów podatkowych, musisz ręcznie sprawdzić, jak otagowały ci te transakcje. Apki często to mylą i wrzucają wszystko do jednego wora, co potrafi odbić się czkawką.
No i jeszcze jeden luźny tip z własnego podwórka. Zanim zrobisz kolejną grubszą wypłatę na konto, obczaj politykę swojego banku. Niektóre polskie banki potrafią zablokować przelew z giełdy na kilka tygodni do wyjasnienia pochodzenia środków. Totalna patologia. Dlatego ja zawsze puszczam fiaty najpierw na Revoluta, a dopiero stamtąd mniejszymi partiami na moje główne konto w kraju. Mniej stresu i nikt mi nie blokuje kasy na czynsz.
Powodzonka w walce z papierologią! Serio da się to przeżyć, tylko trzeba usiąść na spokojnie.
Zarabiaj na wzrostach i spadkach ⚡
Kontrakty z dźwignią, niskie prowizje i do 20 € za depozyt.
