Jak przygotować się do rozliczenia krypto na koniec roku?
Siemka wszystkim, zbliża się ten znienawidzony czas i zaczynam trochę panikować. Jak wy się w ogóle zabieracie za rozliczenie krypto na koniec roku? Grałem w tym roku na kilku giełdach (głównie Binance i Kraken), do tego wpadło trochę degenowych zagrań na DEX-ach i teraz mam totalny mętlik.
Wiadomo, dopóki trzymasz i nie wymieniasz na fiaty to jest chill. Ale w tym roku wypłacałem trochę zysków z bull marketu prosto na konto w banku. Do tego przewalałem stablecoiny między portfelami i non stop wymieniałem jedne tokeny na drugie. Jak się przygotować do rozliczenia kryptowalut, żeby skarbówka mnie potem nie dojechała? Przecież ręczne zliczanie tego wszystkiego to jakaś abstrakcja. Macie jakieś sprawdzone apki albo kalkulatory podatkowe, które ogarniają te wszystkie transakjce i potrafią same wypluć gotowe dane do PIT-a przez API?
Próbowałem spisywać historię w Excelu, ale po setnym swapie na Uniswapie po prostu wymiękłem. Co z kosztami uzyskania przychodu? Wliczacie w to gaz za przesył po sieci? I jeszcze jedna kwestia – jak traktujecie airdropy? Wpadło mi trochę darmowych coinów i nie mam pojęcia, w jakiej rubryce to w ogóle powinno wylądować. Będę mega wdzięczny za każdą podpowiedź, bo wolałbym to ogarnąć wcześniej i mieć spokojną głowę przed ostatecznym terminem. Z góry dzięki za pomoc!
Zarabiaj na wzrostach i spadkach ⚡
Kontrakty z dźwignią, niskie prowizje i do 20 € za depozyt.
2 Odpowiedź
Siemano, stary, doskonale Cię rozumiem. Robienie zeznania podatkowego z kryptowalut w Excelu to jest czysty masochizm, zwłaszcza jak wchodzą w grę DEXy i tysiące degenowych swapów. Wywal tego Excela, bo szkoda na to życia i nerwów.
Żeby przygotować się do rocznego rozliczenia krypto bez siwienia, musisz spiąć swoje giełdy i portfele z jakimś automatem. Polecam Cointracking albo Koinly. To są mega potężne narzędzia – ładujesz tam klucze API z Binance i Krakena (pamiętaj: generuj klucze tylko z uprawnieniami do odczytu!), a z portfeli typu MetaMask wrzucasz po prostu swój adres publiczny i soft sam zaciąga całą historię bezpośrednio z blockchaina. Z polskich apek masz na przykład Kryptobota czy Cryptiony. One potrafią przetrawić to wszystko i na sam koniec wypluwają gotowe kwoty, które po prostu przepisujesz do formularza PIT-38.
Pamiętaj o najważniejszej zasadzie u nas: wymiana krypto na krypto (nawet na stablecoiny typu USDT czy USDC) jest w Polsce zwolniona z podatku. Przewalanie stablesów między sieciami też nic nie zmienia. Skarbówkę interesuje tylko ten moment, kiedy robisz cashout do waluty tradycyjnej, czyli jak wypłaciłeś te zyski z bull marketu prosto na konto w banku. To jest Twój przychód. Z kolei Twoim kosztem (KUP) jest moment, kiedy wpłacałeś fiaty na giełdę.
Pytałeś o koszty gazu za przesył po sieci. Większość kumatych doradców mówi jasno, żeby tego nie wliczać, bo skarbówka potrafi to łatwo podważyć w razie kontroli. Gaz to opłata za transfer, a nie bezpośredni udokumentowany koszt nabycia samej kryptowaluty. Ja bym to odpuścił, chyba że przepaliłeś na prowizje w sieci Ethereum jakieś kosmiczne kwoty – wtedy idź na indywidualną konsultację do doradcy.
A co z airdropami? Sam moment, gdy darmowe coiny wpadają na Twój portfel, jest podatkowo całkowicie neutralny. Schody zaczynają się dopiero wtedy, kiedy je opchniesz za fiaty. Mają wtedy po prostu zerowy koszt nabycia. W efekcie calutki zysk ze sprzedaży takiego airdropa wrzucasz do opodatkowania w swoją deklarację podatkową z krypto.
Nie panikuj, tylko ogarnij sobie jeden z tych programów do podliczania podatku od bitcoina i altów. Generowanie takiego raportu to max jedno popołudnie. Jak już ten automat przemieli Twoje rozliczenie zysków z giełdy, dostaniesz dwie proste liczby: przychody i koszty. Wpisujesz to w rubryczki w e-PIT i masz spokojie. Wiadomo, te lepsze kalkulatory podatkowe mają limity darmowych transakcji, więc przy gęstych zabawach na Uniswapie pewnie będziesz musiał kupić jakiś najniższy abonament. Ale uwierz mi – to najlepiej wydane siano, żeby urząd skarbowy nie miał żadnych punktów zaczepienia. Powodzenia z papierologią!
Zarabiaj na wzrostach i spadkach ⚡
Kontrakty z dźwignią, niskie prowizje i do 20 € za depozyt.
Cześć, ziomek wyżej super wyjaśnił temat apek, ale dorzucę ci kompletnie inną perspektywę z własnego doświadczenia, na której sam się kiedyś ostro przejechałem.
Wszyscy gadają o zyskach i wypłatach z byka, ale mało kto pamięta o największym haczyku przy rozliczaniu podatku z kryptowalut. Nawet jak w danym roku nic nie wypłaciłeś do fiatów (czyli technicznie nie masz przychodu), ale wrzuciłeś na giełdę chociaż stówkę ze swojego konta bankowego, to MUSISZ złożyć pusty PIT-38. Po co ten cyrk? Żeby wykazać koszty uzyskania przychodu (KUP). Jak tego nie wpiszesz, to te koszty zasilenia giełdy po prostu ci przepadają. A wiesz co jest najlepsze? Te wykazane straty i koszty przechodzą na kolejne lata! Więc jak w poprzednich latach kupowałeś na górce i składałeś pity, to teraz te starsze koszty mogą ci elegancko obniżyć podatek od tegorocznych zysków. Przekop swoje stare papiery z poprzednich lat.
Druga sprawa, o której rzadko się mówi: nie ufaj ślepo automatom po API.
Serio, te softy są kozackie do przygotowania zeznania z krypto, ale potrafią się ostro wywalić, szczególnie przy jakichś dzikich DEXach albo airdropach. U mnie Cryptiony zliczyło kiedyś jakiegoś scam coina, którego mi losowo wcisnęli na portfel po sieci bsc, jako gigantyczny zysk. Musiałem to ręcznie oflagować w programie.
Poza tym zrób sobie przysługę i pobierz z Krakena i Binance surowe pliki CSV z całą historią. Giełdy upadają (pamiętamy aferę z FTX, co nie?), API wygasają, a w razie kontroli za 3 lata skarbówka powie „pokaż źródłowe kwity”. Jak będziesz miał tylko wyliczenia z apki bez starych CSV, to możesz mieć kwas.
I jeszcze jedno ważne info z frontu. Jak będziesz spinał to wszystko razem, uważaj na transfery między swoimi własnymi porfelami. Soft często widzi wypłatę z Binance na twojego własnego Metamaska i traktuje to bazowo jako transakcję sprzedaży, naliczając wirtualny zysk. Trzeba w apce wejść i ręcznie zaznaczyć to jako „transfer własny”, wtedy system ogarnie, że to po prostu przerzucenie twojej kasy, a nie cashout.
Zgraj te CSV-ki, wrzuć w jakiś kalkulator, przejrzyj czy ci nie nabiło sztucznych zysków z byle gównocoina i wysyłaj e-PIT. Będzie git, nie ma co panikować!
Zarabiaj na wzrostach i spadkach ⚡
Kontrakty z dźwignią, niskie prowizje i do 20 € za depozyt.
